Управление движением денежных средств и фондов

Опишите и покажите графически движение денежных средств для производственного предприятия и укажите, почему движение денежных средств имеет такое важное значение.

Для этого необходимо начертить схему кругооборота денежных средств и описать различные элементы этого кругооборота. Это очень важно, потому что движение является источником жизненной силы предприятия. Его наличие имеет основополагающее значение для установления хороших отношений с инвесторами, владельцами ссудного капитала и торговыми кредиторами, обеспечивающими финансирование компании.

Контроль и управление движением денежных средств/фондов является по существу обязанностью финансового управляющего. Ранее мы уже отмечали, что первоначально роль финансового управляющего рассматривалась как имеющая отношение только к верхней части схемы потока денежных средств, т.е. обеспечение средствами других управляющих при минимально возможных затратах. Оставаясь, конечно, частью обязанностей финансового управляющего, эта функция больше не является единственной и наиболее важной.

Для вас будет полезно возвращаться к этой модели движения денежных средств, чтобы помнить, что каждый аспект финансового управления соотносится с другим и образует часть единого процесса, а не набор разрозненных дисциплин и действий.

Расскажите, как качественное финансовое управление может помочь в эффективном и прибыльном функционировании компании.